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資金繰り・投資
資金繰り（キャッシュフロー）Cash Flow
自己資金と借入でスタートした手元資金が、月々の増減を経てどう推移するかを示す指標です。
解説
開業時の自己資金と借入額の合計から初期投資を差し引いた残高を起点に、毎月の利益からローン返済額を差し引きながら12か月先まで資金残高を追跡します。BizSimの資金計画モジュールでは、この残高がマイナスに転じる月を検出し、資金ショートのリスクを可視化します。
計算式
当月残高＝前月残高 + 月間利益 − 月間ローン返済額（開始残高＝自己資金 + 借入額 − 初期投資）
この指標を使う業種
関連用語
記載内容は一般的な目安・考え方の解説です。実際の経営判断にあたっては、税理士・中小企業診断士等の 専門家にご相談ください。